Счетоводители на Делойт фалшифицираха документи, за да спасят Абрамович от данъци

Най-голямата счетоводна фирма в света е съдействала за фалшифицирането на документи с цел укриване на богатството на Роман Абрамович и избягване на данъци, установи предаването „Panorama“ на Би Би Си.

Счетоводните отчети, одобрени от „Делойт“ в Кипър, са довели до изчезването на активи като суперяхти, имения и частни самолети на стойност 672 млн. долара.

„Делойт“ е давала и съвети за схема за избягване на огромна данъчна сметка върху богатството на олигарха чрез фалшифициране на документи.

Адвокатът Андрю Митчъл, експерт по правото на финансовите услуги, заяви, че доказателствата на „Панорама“ показват, че схемата е „очевидно“ укриване на данъци и че това „не може да бъде по-явно“.

Адвокатите на Роман Абрамович заявиха, че той отрича да е укривал данъци или да е прикривал богатството си. Те посочиха, че „Панорама“ не е предоставила доказателства, че той е знаел, одобрил или разпоредил фалшифицирането на какъвто и да е документ, и че не е незаконно да се разчита на съветите на професионалисти.

„Делойт Кипър“ коментира, че „действа в съответствие с приложимите закони“.

Имотите и собствеността на олигарха. Снимки: Getty Images

Констатациите се разкриват след съвместно разследване на „Панорама“ и Бюрото за разследваща журналистика.

В продължение на почти две десетилетия Роман Абрамович беше най-известният руски олигарх във Великобритания, добре приет в Лондон, където през 2003 г. купи футболния „Челси“ и финансира най-успешния период в историята на клуба. Но след мащабната руска инвазия в Украйна през 2022 г. беше санкциониран от британското правителство като близък на руския президент Владимир Путин и беше принуден да продаде клуба.

Според информациите Абрамович живее в Турция, която за него е безопасно убежище, тъй като страната не е наложила санкции. На остров Джърси от Нормандските острови* 5,4 млрд. лири от неговите активи остават замразени, а наказателното разследване продължава вече 4. години.

Адвокатите на олигарха заявиха, че той отрича обвиненията в разследването за Джърси и твърди, че е „започнато с политически цели“.

Разследването на Би Би Си обаче разкри нови доказателства за начина, по който се управлява бизнес империята на Абрамович. То повдига и сериозни въпроси за почтеността на някои от неговите професионални съветници.

Доказателствата са съдържани в изтекла информация, която включва хиляди документи за финансите на олигарха и дейността на мрежа от офшорни компании, управлявани от Кипър – в миналото популярна данъчна оазис за руснаците – в периода между 1995 и 2022 г.

През 2022 г. „Panorama“ също съобщи как Абрамович е натрупал състоянието си от корупционна сделка за закупуване на руска държавна петролна компания през 90-те години, като я е продал обратно на правителството десетилетие по-късно с печалба от милиарди. Той вече е заявявал, че твърденията за корупция в сделката са неверни.

Печалбите от петролните сделки на Абрамович в Русия са били пренасочвани към мрежа от офшорни компании. Те са били управлявани от Кипър чрез фирма за корпоративни услуги, наречена „MeritServus“, в Лимасол – вторият по големина град на острова.

До 2005 г. „Делойт“ – днес най-голямата от „големите четири“ фирми, доминиращи в счетоводния сектор – беше собственик на „MeritServus“. След разделянето им двете компании работиха в тясно сътрудничество с партньорите на Абрамович за управлението на неговото състояние.

Изтеклите документи от „MeritServus“ разкриват някои от техните практики.

Първият ни пример за документи с обратна дата е от 2006 г., след като нов закон в Кипър наложи публичното оповестяване на фирмените отчети. Новият закон за прозрачност заплашваше да разкрие тайните на огромното състояние на Абрамович.

„Делойт Кипър“ беше подготвила проектоотчети за 2003 г. – но все още не ги беше финализирала – за кипърската му компания „Амискан Инвестмънтс“. Отчетите съдържаха подробна информация за луксозни имоти на стойност 672 млн. долара.

Включени бяха имение в Уест Съсекс, луксозен апартамент в Лондон и имение в Южна Франция – както и хеликоптери, частни самолети и малка флотилия от лодки, които олигархът притежаваше по онова време, включително яхтата „Pelorus“ на стойност 147,5 млн. долара.

За да ги запазят в тайна, сътрудниците на Абрамович и „Meritservus“ решиха да пренапишат историята. Те изготвиха план за заобикаляне на закона за прозрачност чрез прехвърляне на активите към компанията-майка на „Amiscan“ на Британските Вирджински острови (БВО), където можеха да останат скрити. Освен това те промениха годините, за да изглежда, че прехвърлянето на активите е станало през 2003 г.

„Делойт Кипър“ прегледа документите с обратна дата и заяви, че те са „адекватни“, за да им позволи да премахнат активите от счетоводните отчети на „Амискан“.

Когато през 2006 г. „Делойт“ одобри отчетите за 2003 г., къщите, самолетите и яхтите изчезнаха с едно движение на писалката. Останаха активи на стойност едва 75 000 долара.

„Делойт“ одобри отчетите, въпреки че изтеклите документи показват, че фирмата е знаела, че те фалшифицирани.

Лорд Сика, професор по счетоводство в Университета в Шефилд, заяви, че неточното представяне на датите на транзакциите и непобликуването на достоверни отчети е „нарушение на законово задължение“ и са „доста скандални“.

„Панорама“ откри също доказателства, че документи с промяна на датите са били използвани в схема за укриване на данъци.

В това беше замесена още една от кипърските компании на Абрамович – „Кравин Инвестмънтс“, която през 2003 г. е имала почти 2 млрд. долара в банката.

Тя е получавала големи суми под формата на лихви, така че компанията на Роман Абрамович е трябвало да плаща данък върху тези лихви на кипърските власти.

Но неговите съветници са имали друга идея – да пренапишат историята.

В имейл от „MeritServus“ от август 2005 г. до руските сътрудници на Абрамович се посочваше, че след среща с хората на „Делойт“ е бил изготвен план. „Ако сте съгласни, ще бъде необходимо да се променят съответно финансовите отчети и счетоводните документи за 2003 и 2004 г.“, се казва в имейла.

MeritServus информира руските съдружници на олигарха, че ще бъдат подадени „Временни данъчни оценки за 2005 г.“ на Кравин, в които ще се посочва, че компанията не е реализирала доход.

Месец по-късно съдружник в Русия отговаря по мейла: „Съгласен съм“.

След това „MeritServus“ създава поредица от документи с променена дата, които показват, че „Кравин“ само държи и инвестира средствата от името на своята компания-майка в Британските Вирджински острови.

Това създава впечатлението, че „Кравин“ всъщност не е собственик на парите, така че не би подлежал на данъчно облагане в Кипър.

В имейл от септември 2005 г. „Делойт“ пише, че „ще трябва да бъдат направени определени промени в счетоводните отчети (салда по банкови сметки, лихвени приходи, отчет за печалби и загуби)“ поради промените със задна дата в активите на "Кравин". Така че „Делойт“ очевидно е давала съвети за фалшифициране на финансови документи. Доказателствата сочат, че това е позволило на компанията на Абрамович да избегне плащането на милиони за данъци.

Андрю Мичъл обясни, че схемата е „очевидно“ укриване на данъци.

„Ако това се беше случило в Англия и ставаше въпрос за милиони, Данъчната и митническата служба на Негово Величество би обмисляла повдигане на обвинение“, каза той.

Кипърският депутат Христос Христофидис посочи, че ако е имало укриване на данъци, тогава „трябва да видим как можем да си върнем парите и как, ако някои хора са виновни, те трябва да платят цената съгласно нашето законодателство“.

В допълнение към документите, които „Делойт“ е помогнала да бъдат предатирани, съветниците на Абрамович от „MeritServus“ фалшифицират трета серия документи. Това засяга огромното бизнес състояние на олигарха – над 10 млрд. долара – държано от компанията „Electus Investments“ в Кипър.

„MeritServus“ предатира документи, за да изглежда, че „Electus“ не притежава това състояние.

Тя използва друга компания на Абрамович с точно същото име – „Electus Investments“, но този път със седалище в по-закритите Британски Вирджински острови, където отчетите не е трябвало да се оповестяват публично.

Имейли показват, че през 2006 г. „MeritServus“ е признала, че състоянието е било собственост на „Electus Cyprus“. Но отново е предложила да се пренапише миналото, този път „за да се прехвърли фактическото собственичество на „Electus Investments“ в Британските Вирджински острови“ и да се създаде впечатлението, че промяната е настъпила 3 години по-рано.

MeritServus подписва и предатира документи, които твърдят, че компанията от Британските Вирджински острови е притежавала състоянието от 10 млрд. долара от 20 ноември 2003 г. Така че, когато отчетите на кипърската компания със същото име стават публично достояние, изглежда, че тя разполага с активи на стойност едва 145 000 долара.

„Изводът, който може да се направи от това, е, че има професионалисти, които са готови да заобикалят и да нарушават правилата на своята професия, а оттам и закона. И изглежда, че те буквално няма да се спрат пред нищо, когато става въпрос за създаването на документи“, коментира адвокат Андрю Мичъл.

Владимир Милов, който беше заместник-министър на енергетиката в Русия по времето, когато Абрамович изграждаше империята си, а сега е критик на руското правителство, заяви: „За всеки руски олигарх или корумпиран олигарх от Близкия изток или Африка има цяла армия от западни доставчици на финансови, правни и ПР услуги, които с лекота приемат пари, за да изчистят репутацията им и да ги представят като нормални хора.“

Отричайки всякакво неправомерно действие от страна на олигарха, адвокатите на Роман Абрамович заявиха, че той „не е участвал в ежедневната дейност на тези компании“ и че когато са били предложени споразумения от професионални съветници, „разчитането на тези съвети е било напълно правилно и легитимно“.

„Делойт Кипър“ заяви, че не може да коментира конкретните твърдения, тъй като документите са на повече от 20 години и вече не са достъпни.

„MeritServus“ прекрати дейността си след изтичането на информация от „Cyprus Confidential“.

-----

*Нормандските острови се намират в прокота Ламанш. Те са британски владения и не са нито членове на Общността на нациите, нито част от ЕС, а Великобритания отговаря за отбраната и международните отношения на островите.

Следете новините ни в :