Прокуратурата обяви "модела "КТБ" за най-голямата измама в новата българска история
4.Организираната престъпна група
Осъществяването на функционалността на „Моделът КТБ“ става възможен, благодарение на оформеното структурирано трайно сдружение на три или повече лица, с цел да вършат съгласувано в страната престъпления, за които е предвидено наказание „лишаване от свобода“ повече от три години. Организирана престъпна група е създадена с користна цел – придобиване на материални облаги, включително икономически ползи в особено големи размери и в нея участват и длъжностни лица. Сдружението е ръководено от обв. Цветан Василев, а като участници са привлечени обв. Георги Христов (участник в групата в периода от 15.12.2008 г. до 20.06.2014 г.), обв. Георги Зяпков, обв. Александър Панталеев, обв. Илиан Зафиров, обв. Красимир Хаджидинев, обв. Маргарита Голева, обв. Снежанка Велева-Стефанова, обв. Маргарита Петрова, обв. Мария Димова, обв. Борислава Тренева-Кючукова, обв. Елка Стойкова, обв. Елена Инджева, обв.Рангел Стойчев, обв.Светлана Георгиева.
Групата се е формирала като през инкриминирания период мажоритарният собственик обв. Цветан Василев е поел изцяло ролята и функциите на лице, което преценява и решава предприемането или разрешава всяко съществено правно или фактическо действие от страна на законните представители на банката- изпълнителните директори и членове на УС на КТБ АД, Ръководителят на Управление „Кредитиране” и останалите служители в това управление, Ръководителят на Специализираната служба за вътрешен одит на КТБ АД и одиторите от „КПМГ България“ ООД. Последните от своя страна са се поставили изцяло на разположение на обв. Василев и чрез собствените си правни и фактически действия, са осъществявали решенията му. Част от тях са им свеждани от него устно, а част и писмено/ по описания по горе механизъм – чрез питания и докладни записки към него и след това съответно чрез резолюции от негова страна, в писмена форма и изпращани по електронна поща до съответния адресат/. Обв. Василев не получавал лично изпращаната до него кореспонденция, а същата била изпращана до неговите секретарки – св. Бахчеванова и св. Димитрова. Писмата били принтирани от тях и предоставяни на обв. Василев за запознаване. Същите след това са сканирани отново от секретарките му и са изпращани по електронна поща до съответните служители.
По този начин, въпреки формалното наличие на задължителните съгласно нормативната уредба органи и служби в банката, тя фактически е била ръководена само на едно лице и независимо, че върху един документ от КТБ АД (например договор за кредит) стоят няколко подписа на различни длъжностни лица, всички те са изпълнители на сведените им чрез писмени или устни указания решения на едно лице - мажоритарният собственик на банката обв. Цветан Василев.
Всичко това е било добре известно на изпълнителните директори на банката, на ръководителя на Специализираната служба за вътрешен одит, на отговорните одитори от специализираното одиторско предприятие „КПМГ България” ООД и на подуправителя на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор”. С допускането и непресичането на тези практики в КТБ АД, същите са осигурили възможност банката да функционира като „финансова пирамида“.
5.Кръгът от дружества, чрез които работи „Моделът КТБ“
Функционално, “Моделът КТБ” работи с една значителна група от търговски дружества (наричана по-нататък и “фирми”), контролирани от обв. Цветан Василев. В крайния момент на функционирането на модела, когато той се срива на 20.06.2014 г. с поставянето на Банката под специален надзор, дружествата от модела, за използването на които са повдигнатите и предявени в точка четири римско обвинения, са следните:
№ Име на дружеството
1. АКВАНАДА ЕООД
2. АРЕСКОМ ЕООД
3. БАГИАНА ЕООД
4. БГ КОРПОРЕЙШЪН ЕООД
5. БИЛДИНГ РИСОРТ ЕООД
6. БУЛИТ 2007 ЕООД
7. БУРГАС МИЙТ ЕООД
8. ВИТРО ИНВЕСТ АД
9. ВРАЧАНСКИ ТЕРИТОРИАЛЕН КАДАСТЪР ЕООД
10. ГЛОБАЛ АГРО ТРЕЙД ЕООД
11. ГЛОБАЛ ЮНИЪН АД
12. ДИВАЛ 59 ЕООД
13. ЕВРОБИЛД 2003 ЕООД
14. ЕЛИЗЕР ООД
15. ЕЛТАУЪР ЕООД
16. EM ПРОДЖЕКТ 1 ЕООД
17. EM СТЕЙТ ЕООД
18. ИНВЕСТМЪНТ ПРОДЖЕКТС АД
19. ИНФРАСТРУКТУРНА КОМПАНИЯ АД
20. ИНТЕГРИРАНИ ПЪТНИ СИСТЕМИ АД
21. ИНТЕГРИРАНИ ПЪТНИ СИСТЕМИ АСФАЛТИ ЕООД
22. КАРНЕ М ЕООД
23 КИК ДИЗАЙН ООД
24. КОНСУЛТ АВ ЕООД
25. КООП ИНВЕСТМЪНТ ЕАД
26. КОРЕКТ ФАРМ ЕООД
27. КОРСИ МАУНТИН РИСОРТ ЕООД
28. НИККОМЕРС 01 ЕООД
29. ОПТИМА ИНТЕРТРЕЙД АД
30. ПАСИФИК ИНВЕСТ АД
31. ПОРТ ИНВЕСТ РУСЕ ЕАД
32. ПРИНТ ИНВЕСТ 1 ЕООД
33. РАВАС ИНВЕСТ АД
34. РАЗГРАДСКИ ТЕРИТОРИАЛЕН КАДАСТЪР ЕООД
35. РЕНТ МЕНИДЖМЪНТ АД
36. РИЪЛ ЕСТЕЙТ ПРОДЖЕКТС АД
37. РОДИНА ПРОПЪРТИС ЕАД
38. СИ ДИ ДИВЕЛОПМЪНТС АД
39. СЛИВЕНСКИ ТЕРИТОРИАЛЕН КАДАСТЪР ЕООД
40. СНЕЖИН 2003 ЕООД
41. СТАРОЗАГОРСКИ ТЕРИТОРИАЛЕН КАДАСТЪР ЕООД
42. ТЕРИТОРИАЛЕН КАДАСТЪР ЕООД
43. ТЕХНОТЕЛ ИНВЕСТ АД
44. ТИ СИ ИНВЕСТ АД
45. ТРАНСТРЕЙДИНГ ЕООД
46. ХИДРОЕНЕРГИЙНИ ПРОЕКТИ ЕООД
47. ЮЛИТА 2002 АД
От така посочените по-горе дружества, първите четири са от втора група, първа подгрупа, а останалите – от втора група, трета подгрупа. Освен тези дружества, през годините е имало и много други, някои от които са посочени по-долу при функционалната характеристика на вида на дружеството.
Дружествата се идентифицират като контролирани от обв. Цветан Василев, защото именно той има фактическата власт да определя собствениците и ръководните органи на тези дружества, както и да определя еднолично финансовата и оперативната им политика. Съответните ръководители (управители и изпълнителни директори) фактически са предоставили управленската си власт на едноличното разпореждане на обв. Цветан Василев, изпълняват единствено постановени или одобрени от него решения и подписват одобрени или съгласувани с него дружествени и търговски документи.
Дружествата – кредитополучатели без реална търговска дейност (които могат да бъдат наречени условно и "кухи дружества") са основният градивен елемент в структурата, която обв. Цветан Василев създава за съзнателното присвояване на имуществото на КТБ АД и ползването му по лична негова преценка и за лични негови проекти. Тези фирми се създават с пълната привидност на търговски дружества, с цялата необходима документация, но – тяхната цел не е търговска, а симулативна. Тези дружества се създават от юристите на обв. Василев извън Банката, които юристи оформят неформалния юридически отдел, съставящ и изготвящ необходимите документи за взаимообвързаните трансфери помежду тези различните фирми от момента на изваждане на парите от Банката до момента на предоставяне на им за тяхното реално, ефективно използване. Също така юристите имат за задачата да следят, заедно с оперативните счетоводители и съставители на отчети на отделните фирми, отделните трансфери да са формално документирани с привидни договори, датирани с датата на паричния трансфер, при последващи преводи – допълнителното анексиране и съобразяване на сроковете, обвързващи привидните отношения между фирмите. От 2013 г., при изготвяне на някакъв документ всеки юрист се подписва на съставения от него документ в долния край на листа. Съответният юрист не се води на работа и не е в никакво облигационно правоотношение със съответната фирма, но парафира правните документи за нея, които е изготвил. Правната дейност на тези дружества също често се извършва от юристите, в качеството им на пълномощници на повечето сделки на "кухите дружества", включително и в качеството им на пълномощници и при тегления в брой от сметките на такива дружества. В последните години, юристите, както и счетоводителите, се помещават и работят в офиса на банката бул. „Цар Борис III“ № 156, на шестия етаж, присъстват неизменно на фирмените партита на обв. Василев и са обект на разпорежданията на Радосвета Василева относно работно време, работно облекло и обучения.
От 2013 г. набирането на подставени лица се организира от св. Божидар Миладинов, св. Боряна Василева, св. Зорница Блъскова и други юристи. Те и техни близки, роднини и намерени от тях хора стоят в съветите на директорите на всички дружества, създадени от 2013 г. и които дружества съставляват основната част на кредитополучателите с невърнати кредити към 20.06.2014 г. Плащането на хонорарите за тези подставени лица се извършва неофициално, като св. Юлия Илиева дава парите от "касата" на обв. Василев (т.е. всички кешови наличностти и разплащания с източник банката и дружествата, контролирани от обв. Василев), на св. Божидар Миладинов или друг от юристите, а те се разплащат с тези лица.
По отношение на функционалното им използване, създадените дружества на подставени лица оформят три основни категории.
Първата група дружества са такива без банкови кредити от КТБ АД. Те са използвани, за да се легитимират като собственици (акционери) на дружества-кредитополучатели. По този начин се избягва или затруднява идентифицирането на дружествата-кредитополучатели и групирането им в една голяма по смисъла на закона експозиция, а съответните кредити се отчитат като отделни експозиции. Тези дружества от първи ред имат в активите си съучастия в други дружества, а в пасива си задължения към фирми, в т.ч. и кредитополучатели.
Такива дружества са следните:
№ Име на дружеството
1. АКВАФИНАНС ЕООД
2. АФЛИК БЪЛГАРИЯ АД
3. АФЛИК ЕНЕРДЖИ ООД
4. ВИВЕС АД
5. ГИПС ТРЕЙД АД
6. ГЛОБАЛНИ ПЪТНИ СИСТЕМИ АД
7. КЕН ТРЕЙД АД
8. КИМПЕКС ИНВЕСТ АД
9. КООП ГРУП АД
10. ЕМА ТРЕЙД ЕООД
11. СИНЕКТИК ЕООД
12. ФИНАНСОВО КОНСУЛТИРАНЕ АД
13. ЮЛИНОР ЕООД
Втората група дружества са дружествата-кредитополучатели на КТБ АД. Те от свой ред могат да се разделят на 3 направления, а именно:
1) Дружества с реален бизнес и нормален оборот и кредитиране, където обв. Василев има реален контрол над оперативната и финансова дейност - например “Дунарит” АД, гр. Русе, “Гипс” АД, с. Кошава, Видинско, “Телиш” АД, гр. София. Тези търговски дружества се използват за т.нар. “надкредитиране” – зад фасадата на техния реален бизнес се осъществява предоставяне на непотребни в целево отношение кредити, средствата от които се насочват през „кухите дружества“ по направление за нуждите на обв. Василев.
Например, проектът “Рубин” АД, гр. Плевен, в началото е финансиран от КТБ АД в едни относително нормални размери. В последствие, за да се осъществи фактическото придобиване чрез контролирани от обв. Василев дружества, се разходват над 200 млн. лева. Тези 200 млн. лева са разположени като кредити на формално несвързани дружества, които се водят и представляват от лица, които нямат нищо общо с получените и реално изразходвани пари. В момента заводът функционира в относително нормална ситуация и генерира печалба за разпределение около 4 млн. лева. Това води до логичния извод, че първоначално инвестираните (похарчени) средства са почти невъзвръщаеми. Проектът в Република Сърбия, свързан със завода за производство на стъкло в гр. Парачин, е усвоил до момента над 100 млн. евро, без никаква визия как тези пари и за какъв период могат да бъдат върнати. Ремонтите и управлението на хотелите, собственост на фирма, фактически и реално контролирана от обв. Василев, също представлява едно непрестанно привидно инвестиране, фактическо изразяващо се в разпиляване на пари за една неефективна дейност. В контекста на икономическата политика на Банката това довежда до нейното излагане на системен и финансов риск. Другият мега проект е т.нар. Хелт и Уелнес АДСИЦ. Тази компания първоначално тръгва разумно, като изкупува земи на разумна стойност. След това обаче започва да ремонтира хотелския комплекс в курорта „Св. св. Константин и Елена“ и да строи голям хотел. Като драстичен пример за наливане на пари в откровено губещ проект може да се даде и закупуването и текущото финансиране на ТВ 7 и БИ БИ ТИ, което е очевидно еднопосочно (само даване на пари, около 300 млн. лв), а срещу тези пари най-отзад са разположени в кредити от Банката.
Такива дружества са следните:
№ Име на дружеството
1. АВИОНАМС АД
2. ГЛАС ИНДЪСТРИ АД
3. ДУНАРИТ АД
4. ЕВРОБИЛД 2003 ЕООД
5. ЕЛИТ ПЕТРОЛ АД
6. ИНФРАСТРУКТУРНА КОМПАНИЯ АД
7. ИПС АД
8. КАО КАКАО БУЛ ООД
9. КИК ДИЗАЙН ООД
10. КОНСОРЦИУМ АВИОНАМС АД
11. КОРАБОСТРОИТЕЛНИЦА РУСЕ АД
12. ПЛАНА САТ АД
13. РУБИН ИНВЕСТ АД
14. РУБИН ИНДЪСТРИ ООД
15. САНА СПЕЙС ХОТЕЛ ХИСАРЯ АД
16. СЪН СИТИ 03 АД
17. ХЕДЖ ИНВЕСТМЪНТ
18. ХОЛДИНГ КООП ЮГ АД
2) Дружества с реален бизнес на лица, нямащи връзка с обв. Цветан Василев и където той няма реален контрол, където на чисто приятелска основа и като скрито условие за положително отношение при преценката за отпускането на кредити за тяхната реална стопанска дейност, пак използвайки фасадата на реалния им бизнес, се предоставят средства от банката над реално необходимия ресурс на дружеството. Горницата отново минава през "кухите дружества" и отива по направление, определено от обв. Василев. Лихвите и погасителните вноски им се дават пак през „кухите дружества“.
Кредитирането на този вид дружества е в значително по-ограничен обем, като реалното влияние на обв. Василев върху тях е посредством кредитната задлъжнялост на дружеството към банката или чрез други способи.
Пример за такова дружество е “Фанти Г” ООД.
3.) Фирми, които нямат реална дейност, нямат бизнес идея (проект) и нямат действителен собственик – бенефициент на кредитния ресурс. Тези дружества наричаме условно "кухи дружества". Тези фирми се регистрират от юристи и служители на обв. Василев и в повечето случаи фиктивните собственици и управители дори не са наясно с размерите на кредитните задължения на управляваните от тях фирми. Получените от „кухите дружества“ кредити се използват за финансиране на проектите и идеите на обв. Василев.
По този начин, чрез ползването на тези три групи фирми, обв. Василев се явява освен фактическия разпоредител от страна на Банката и реалния краен получател на кредитирането. Общото при всички тези модели на кредитиране е, че при всеки случай получения кредит от своя страна се превежда на „кухи” фирми. По този начин, зад кредитиране, се прикрива ненормалната банкова дейност, изразяваща се в опосредено кредитиране на свързани фирми, изцяло подчинени на бизнес начинанията на самия обв. Василев и в крайна сметка представляваща от наказателноправна гледна точка длъжностни присвоявания в особено големи размери, представляващи особено тежък случай.