Проформа фактура правораздаване. Едно странно дело, което повдига интересни въпроси

До редакцията на OFFNews достигна сигнал за странно съдебно дело.

Подателят на сигнала твърди, че дружеството му Бокан ООД, експлоатиращо хиляди живи птици, с близо 100 човека персонал и с огромни месечни и годишни обороти, с помощта на съда е било елиминирано като конкурент и съсипано с шест броя проформа фактури.

Двама от съдружниците в Бокан, след като създават конкурентно дружество, напускат Бокан, получават равностойността на дружествените си дялове и с претенции за повече пари искат запор на разплащателната му сметка. Искането си „доказват“ с шест броя проформа фактури, което Софийски Градски Съд удовлетворява. Със запорирани сметки, без пари за фураж и за заплати дружество Бокан престава да функционира. „Грешката“ на Градския съд е поправена с решение на Апелативния и запорът два месеца по-късно е отменен. За съжаление прекалено късно за дружество Бокан.

Със същите проформа фактури бившите съдружници завеждат и дело като искат 700 000 лева вповече от полученото. Към тях прибавят и две фактури, чийто случай, макар и елементарен, си заслужава да бъде обяснен. Собственик на четири фирми с едната от тях действа като съдружник в Бокан. С втората си фирма се сдобива с шест проформа фактури, които предоставя на първата, за да запорира сметките на Бокан и заведе дело с огромни претенции. С третата и четвъртата си фирма изготвя две фактури / от едната на другата/, които предоставя на първата за нуждите на заведеното дело.

По време на съдебното дирене са приложени много доказателства -договори, фактури, техническа документация, съдебни експертизи и т.н. На база на горните първоинстанционният съд отсъжда в полза на Бокан.

След обжалване Софийски Апелативен съд, със знакови съдии в състава си, пренебрегва всички събрани доказателства и експертизи и отсъжда в полза на бившите съдружници, като основа за решението му са именно коментираните по-горе проформа фактури и двете фактури от едната фирма на ищците към другата им фирма.

Всеки може да издаде на всеки каквато и да е проформа фактура. Не е незаконно, не е и необичайно. Но ако след проформа фактурата не последва сделка, може ли тя да се използва като доказателство?

Две твои дружества могат да сключат каквито и да е сделки помежду си. Могат и плащане да извършат, защото са си твои – парите излизат от единия джоб и влизат в другия. Могат ли такива фактури да се използват за доказателство?

Подателят на сигнала, по стечение на обстоятелствата, е бивш член на парламентарна комисия по антикорупция. Шокиран от „проформа фактури“ правосъдието е написал сигнал, който е разпратил до всички възможни институции, защото едва ли има някой, с каквото и да е отношение към съдебната система, който да не го е получил. Сигурно и арменският поп го има, а горе-долу по същите компетенции стигна и до нас.

Делата са под номер

№1639/2019 на СГС ГО и №1394/2019 САС ГО 3 с-в – запор и отмяна на запора на разплащателна сметка

№353/2019 г на СГС VI-5 с-в ТО – първоинстанционно решение

№ 398/2022 на САС, 11 с-в ТО –вторинстнционно решение

Бихме се радвали адвокати и магистрати да ги отворят и коментират.

Подателят на сигнала Спасов пита допустимо ли е така да се елиминира конкурент; да се унищожава работещ бизнес; да се отнема правото на справедлив съдебен процес и така да се решават човешки съдби.

На ход е Висш Касационен Съд.